Une solution performante pour préparer l’avenir
Anticiper sa retraite avec le PER
Face à l’incertitude des régimes de retraite obligatoires et à la nécessité d’anticiper la baisse des revenus à la cessation d’activité, le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’impose comme une solution incontournable pour préparer sereinement l’avenir. Instauré par la loi Pacte en 2019, il offre un cadre flexible et fiscalement attractif pour se constituer un complément de revenu tout en optimisant sa fiscalité.
Comment fonctionne le PER ?
Le PER se décline en trois catégories :
Le PER individuel (PERin) : accessible à tous, il remplace le PERP et le contrat Madelin.
Le PER collectif (PERECO) : proposé par l’employeur, il remplace le PERCO et bénéficie de versements volontaires et d’abondements.
Le PER obligatoire (PERO) : destiné aux salariés d’une entreprise, avec des versements imposés par l’employeur.
L’épargnant peut alimenter son PER par des versements volontaires, des transferts d’anciens dispositifs d’épargne retraite ou des versements issus de l’épargne salariale (participation, intéressement).
Un atout fiscal significatif
L’un des principaux intérêts du PER réside dans son avantage fiscal à l’entrée. Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds fiscaux en vigueur, permettant ainsi de réduire immédiatement l’impôt à payer.
À la sortie, les modalités d’imposition varient selon le type de versement et le mode de retrait choisi (capital ou rente viagère). Il est essentiel d’étudier en amont l’impact fiscal afin d’optimiser sa stratégie patrimoniale.
Une flexibilité accrue
Contrairement aux anciens dispositifs d’épargne retraite, le PER offre une plus grande souplesse. L’épargne est en principe bloquée jusqu’à la retraite, mais plusieurs cas de déblocage anticipé sont prévus :
Achat de la résidence principale
Décès du conjoint
Invalidité
Surendettement
Expiration des droits aux allocations chômage
Au moment de la retraite, le capital peut être récupéré en une seule fois, sous forme de rente viagère ou par un panachage des deux options, offrant ainsi une réelle liberté de gestion.
Pourquoi souscrire un PER ?
Réduire son impôt immédiatement grâce à la déduction des versements
Se constituer un complément de revenus pour la retraite
Bénéficier d’une épargne souple et adaptée à ses objectifs patrimoniaux
Profiter d’un cadre d’investissement diversifié pour faire fructifier son capital
Un outil à intégrer dans une stratégie globale
Le PER est une solution efficace, mais il doit être envisagé dans une gestion patrimoniale d’ensemble. Selon votre profil, vos objectifs et votre fiscalité, il peut être intéressant de le combiner avec d’autres dispositifs d’épargne comme l’assurance-vie ou l’investissement immobilier.
Un accompagnement personnalisé est essentiel pour déterminer la stratégie la plus pertinente. C’est pourquoi Allure Gestion Privée vous aide à construire un plan adapté à votre situation et à vos besoins.
Crédit photo : pexels-david-kanigan-239927285-19737078
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